Flux de trésorerie dans une torréfaction : café vert, conditions de crédit et croissance
Vous payez pour le café vert des semaines ou des mois avant qu'un café ne vous paie pour le résultat torréfié. Voici où va l'argent, le prévisionnel qui le montre tôt, et les leviers qui le ramènent.
7 min de lecture Mis à jour le 9 octobre 2026
Le cycle de liquidités d'une torréfaction fonctionne à l'envers pour une entreprise en croissance. Le café vert est généralement payé à la commande ou à court terme, reste en stock, est torréfié et emballé, est livré, et est payé par un café deux à cinq semaines plus tard. Plus vous grandissez, plus de liquidités restent dans ce cycle.
Le cycle de trésorerie
Exemple pratique
Là où l'argent attend dans une torréfaction
- Payer pour le café vert
- Café vert en stockage, semaines à mois
- Torréfier, emballer et conserver le stock torréfié
- Livrer et facturer
- Attendez le paiement, souvent de 14 à 30 jours
- Espèces de retour à la banque
Ajoutez les jours à chaque étape et vous avez le nombre de jours pendant lesquels votre argent est immobilisé. Raccourcissez une étape et vous libérez des liquidités sans vendre un kilo supplémentaire.
Les leviers
| Levier | Que faire |
|---|---|
| Stock de café vert | Achetez plus petit et plus souvent lorsque vous le pouvez ; utilisez des lots au comptant dans les entrepôts britanniques plutôt que des contrats à terme tant que le volume est faible. |
| Conditions du fournisseur | Demandez des conditions de paiement de 30 jours une fois que vous avez un historique de paiement ; étalez les gros achats. |
| Conditions clients | Définir les conditions par écrit, facturer à la livraison, relancer le premier jour de retard, arrêter l'approvisionnement à une limite convenue. |
| Prélèvement automatique ou carte enregistrée | Collectez les paiements en gros automatiquement à la date d'échéance. |
| Vente au détail et abonnements | Payé d'avance : développez ces activités parallèlement à la vente en gros pour équilibrer le cycle. |
| Équipement | Financer ou louer des articles volumineux plutôt que de payer en espèces, si le coût du financement est acceptable. |
Une prévision de trésorerie sur 13 semaines
Les prévisions de bénéfices sont mensuelles ; les problèmes de trésorerie surviennent chaque semaine. Une prévision glissante de 13 semaines, mise à jour chaque lundi, est le meilleur avertissement précoce qu'une torréfaction peut maintenir.
Colonnes dans les prévisions
- Solde bancaire d'ouverture.
- Reçus : chaque facture de vente en gros par semaine de paiement prévue, recettes de détail et d'abonnement
- Paiements : café vert dans la semaine où vous payez, commandes d'emballage, salaires, loyer, taxes, dates de TVA et de PAYE, paiements de prêts et de locations
- Solde de clôture chaque semaine, et le point le plus bas sur les 13 semaines.
- Un solde minimum que vous ne dépasserez pas
Pics saisonniers
Les pics de cadeaux de Noël et d'abonnements nécessitent un café vert supplémentaire, un emballage et une main-d'œuvre payés avant l'arrivée de l'argent. Planifiez les dates d'achat dans les prévisions au début de l'automne, et convenez des conditions avec les fournisseurs avant les semaines chargées.
Délai de TVA
La plupart des cafés sont exonérés de TVA, mais l'équipement, certains produits et boissons sont soumis à la TVA standard. Une torréfaction qui vend principalement du café vert exonéré de TVA tout en payant la TVA sur l'équipement et l'emballage peut se trouver dans une position de remboursement, ce qui aide la trésorerie. Vos dates de trimestre doivent toujours figurer dans les prévisions. Voir TVA sur le café.
Où Roastnet aide
Questions que se posent les torréfacteurs
- Combien de fonds de roulement une torréfaction a-t-elle besoin ?
- Suffisant pour couvrir le stock de café vert, l'emballage et plusieurs semaines de coûts fixes pendant que les clients paient. Une prévision de 13 semaines montre votre point le plus bas ; gardez une marge de sécurité au-dessus.
- Quelles conditions de paiement devrais-je donner aux cafés ?
- Les conditions courantes sont de 14 ou 30 jours à partir de la facture. Des délais plus courts, un prélèvement automatique et une limite de crédit protègent la trésorerie. Consultez le guide des conditions de compte de café.
Sources officielles
Les règles changent. Ces sources ont été vérifiées le 9 octobre 2026 ; confirmez toujours la position actuelle auprès de l'organisme qui les publie avant d'agir.
Lire ensuite
Contrôle des stocks pour le café vert, le café torréfié et l'emballage
Une torréfaction détient trois types de stocks avec trois horloges différentes : le café vert qui vieillit sur plusieurs mois, le café torréfié qui vieillit sur plusieurs semaines, et l'emballage avec des délais de livraison longs. Comment contrôler chacun.
Conditions de compte café : crédit, minimums et équipement en prêt
La plupart des créances douteuses et des machines perdues en torréfaction proviennent de comptes ouverts sur une poignée de main. Les conditions doivent être mises par écrit avant la première livraison, et comment les faire respecter poliment.
Marge brute par kilo : le chiffre qui fait fonctionner une torréfaction
Le chiffre d'affaires vous indique à quel point vous êtes occupé. La marge brute par kilo, par canal et par café, vous indique quels clients et produits paient réellement le loyer.
Gérez la torréfaction depuis un seul endroit
Stock de café vert, plans de torréfaction, commandes en vente en gros et le marché du café vert sur une seule plateforme, avec une application gratuite de journalisation des torréfactions pour votre machine de torréfaction.