ロースタリーにおけるキャッシュフロー：生豆、信用条件、成長

ロースターのキャッシュサイクルは、成長するビジネスにとって逆回りになります。生豆は通常、注文時または短期間で支払われ、在庫に保管され、焙煎されてパッキングされ、カフェに配送され、2〜5週間後に支払われます。成長が早いほど、そのサイクルに多くのキャッシュが留まります。

キャッシュサイクル

各ステップの日数を追加すると、資金が拘束されている日数がわかります。いずれかのステップを短縮すれば、別のキロを販売することなく現金を解放できます

レバー

13週間のキャッシュ予測

利益予測は月単位で、キャッシュの問題は週単位で発生します。毎週月曜日に更新される13週間のローリング予測が、焙煎所が維持できる最もシンプルな早期警告です。

季節的なピーク

クリスマスの贈り物やサブスクリプションのピークには、到着前に支払われる追加の生豆、包装、労働力が必要です。秋の初めに購入日を予測に組み込み、忙しい週の前にサプライヤーの条件に合意してください。

VATのタイミング

ほとんどのコーヒーはゼロレートですが、機器、一部の商品の販売、飲料は標準レートです。ゼロレートのコーヒーを主に販売し、機器や包装にVATを支払っている焙煎所は、返金ポジションにある可能性があり、キャッシュフローに役立ちます。四半期の日付は予測に含める必要があります。詳細は VAT on coffee。